物販の確定申告で準備しておくべきものや注意点とは？

こんにちは！瀬戸山エリカです。

今回は、物販の確定申告について書いていきます。

普段物販仕入れをしたり、せどりをしたりして稼いでいる人は、必ず利益というものが出ていると思います。利益を出している場合、２月３月の時期に確定申告というものをしないといけません。また、これから物販を始めていこうという人にとっても、確定申告をスムーズに乗り越えるために最初に準備をしておいたほうがいいことをご紹介しますので、ぜひこの記事をチェックしてもらえると嬉しいです。

①普段からしておいたほうが良いこと

まず普段からすべきことは、毎月のカード支払いと現金支払いの領収書を別々に分けて保管しておくことです。

毎月の仕入れで購入したものや経費を使って物を購入した場合に、領収書やレシートをもらうと思いますが、それらを袋に入れて保管しておきます。

なぜ現金とカードに分けて保管するのかというと、後々の処理がラクになるからです。最低限分けておくことをおすすめします。

１月から１２月までの領収書やレシートを月ごとに保管しておき、それを基に翌年の３月に確定申告をしていくという流れになります。

ですので、１年間を通して行っていくことは、「仕入れ・経費で使った領収書をカード・現金ごとに分けて保管」をしておくことです。

また、物販におけるせどりでは、”送料”を使われることが非常に多いのではないでしょうか。たとえば私はヤマトのビック割を使っているのですが、このビック割はヤマトのメンバーズカードに現金をチャージして使用するものです。そのチャージした時の領収書は普通のレシートではなく、シールのような形をした領収書で、いつも見慣れた形ではないためついつい捨ててしまいそうになってしまうのですが、必ず保管しておいてください。

送料は事業用で使用していますので、必ず経費で落とせるからです。

基本的なところではありますが、普段から領収書を雑にまとめて置いていたり、ぐちゃぐちゃにしてしまっていたりすると、後々確定申告をする際に大変なことになってしまいますので、ポイントは”小分け”にして置いておくということです。

②確定申告で準備しておくべきもの

物販の確定申告での注意点ですが、やはり細かい点は必ず税理士に相談をしましょう。また、最終チェックも必ず税理士にしてもらうべきで、その際に税理士に渡しておくものがいくつかありますので、それについてお話をしていきます。

税理士に渡しておくべきものの１つ目としては、「銀行の動きがわかるもの」になります。一番わかりやすいものでいうと、やはり銀行の通帳になります。例えば”アマゾンから売上が入金された”とか、”こちらからアマゾンに登録料を支払っている”などのやり取りの履歴が残っているものが必要です。

また、自分自身の貯金用の通帳であっても、コピーをとって提出しないといけません。

同様に、クレジットカードの履歴も提出したほうがいいです。たとえば一ヶ月に仕入れでいくら使ったかなど、クレジットカードの動きがわかる明細書のコピーも税理士に提出しましょう。

最近の動向として、楽天ペイやLINEペイなど、キャッシュレス決済を使用している方が増加していると思います。このようなキャッシュレス決済では、ポイントの付与などもあり、正直お金の動きを追うことは大変です。しかし、それも同様にお金の流れに関わることですので、通帳やクレジットカードと同様にまとめて税理士にコピーを提出してください。お金の流れがわかるものはすべて税理士に渡す必要があるのです。

お金の動きに関するものは、意外と多くあります。たとえば何かしらの作業を行った際に利用した業者の外注費などもそうです。銀行口座に履歴が残るとは思いますが、さらにおすすめなのは、請求書としてしっかりと形に残しておくことです。

その他に準備しておくべきものですが、物販を行う個人事業主の方もサラリーマンと一緒で年末調整を行う際に、ご自身が加入している医療保険や生命保険、賃貸マンションに住まれている方であれば火災保険や地震保険などの控除証明書の提出が必要になります。

始めての方は特に、資料集めが大変になると思います。例えばカード会社の履歴を集める際には、普段スマホなどで履歴を管理していたりすると、いざ紙ベースの明細が必要になったというときに時間がかかってしまったりもします。ですので、毎月お金の動きがあったものは紙で手元に残しておく癖をつけておくことをおすすめします。

③まとめ

今回最もお伝えしたいことは、「なるべく早めに動いておく」ということです。準備しておくべきものの種類自体は多くはありませんが、一つひとつの数にすると非常に多いです。普段受け取るレシートから、税金関係や経費関係で落ちそうなものはなるべくすぐに手元に履歴を残しておくことで、いざ確定申告を行う際に慌てずに対応することができますので、ぜひ気をつけてみてください。

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